EU में ऑनलाइन विक्रेताओं के लिए VAT – हमारे पार्टनर के माध्यम से
जो कोई Amazon, Shopify या अपनी वेबशॉप के ज़रिए EU में सामान बेचता है, उसे अक्सर न केवल अपने देश में बल्कि अन्य EU देशों में भी VAT पंजीकरण कराना पड़ता है। यह एक अलग दायित्व है – पैकेजिंग पंजीकरण (LUCID) और PPWR से स्वतंत्र।
हम स्वयं VAT का काम नहीं करते। हमारा क्षेत्र पैकेजिंग क़ानून, LUCID और PPWR अनुरूपता घोषणा है। VAT पंजीकरण और नियमित VAT रिटर्न के लिए हम एक जाँचे-परखे पार्टनर की सिफ़ारिश करते हैं।
क्या मुझे VAT पंजीकरण चाहिए? 3 सवालों की जाँच
1. क्या आपका स्टॉक किसी EU देश में रखा है? (अपना गोदाम, Amazon FBA, Amazon PAN-EU)
हाँ → आम तौर पर आपको हर उस देश में VAT पंजीकरण चाहिए जहाँ आपका माल रखा है। अलग-अलग देशों के गोदामों के बीच अपने माल को ले जाना भी घोषित करना होता है – दोनों देशों में।
नहीं → सवाल 2.
2. क्या आप अपने गोदाम से अन्य EU देशों के निजी ग्राहकों को बेचते हैं?
अगर ये बिक्री पूरे EU में प्रति वर्ष €10,000 से ज़्यादा है, तो ख़रीदार के देश का VAT लागू होता है। हर देश में पंजीकरण कराने के बजाय आप सब कुछ OSS प्रणाली (One-Stop-Shop) के ज़रिए एक ही रिटर्न में निपटा सकते हैं। लेकिन OSS उन देशों में पंजीकरण की जगह नहीं लेता जहाँ आपका माल रखा है।
3. क्या आपकी कंपनी EU के बाहर स्थित है (जैसे चीन, अमेरिका, यूके)?
तब विशेष नियम लागू होते हैं: मार्केटप्लेस के ज़रिए निजी ग्राहकों को बिक्री पर अक्सर मार्केटप्लेस (जैसे Amazon) ही VAT चुकाता है। फिर भी स्टॉक, आयात और माल की आवाजाही के लिए आम तौर पर अपना पंजीकरण ज़रूरी होता है।
पार्टनर क्या करता है – और क्या नहीं
करता है:
– उन देशों में VAT पंजीकरण जहाँ आपको इसकी ज़रूरत है
– नियमित VAT रिटर्न और घोषणाएँ, OSS सहित
– VAT के बारे में कर अधिकारियों से संवाद
नहीं करता:
– LUCID पंजीकरण और पैकेजिंग लाइसेंस (LUCID में पंजीकरण आप उत्पादक के रूप में स्वयं करते हैं – देखें अधिकृत प्रतिनिधि)
– PPWR अनुरूपता घोषणा (इसे हमारे जनरेटर से बनाएँ)
VAT के लिए हमारा पार्टनर
अनुबंध और सेवा सीधे आपके और पार्टनर के बीच होती है।
हमारे पार्टनरों को सिफ़ारिश करने पर हमें कमीशन मिल सकता है। आपके लिए इससे कोई अतिरिक्त लागत नहीं आती।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
अगर मैं सिर्फ़ Amazon के ज़रिए बेचता हूँ, तो क्या मुझे VAT पंजीकरण चाहिए?
यह इस पर निर्भर करता है कि आपका माल कहाँ रखा है। जर्मनी में Amazon FBA के साथ माल जर्मनी में रखा होता है – उस गोदाम से बिक्री जर्मन बिक्री मानी जाती है, इसलिए आपको जर्मन VAT पंजीकरण चाहिए। Amazon के PAN-EU प्रोग्राम में Amazon आपका माल कई देशों के गोदामों में बाँट देता है (फ़िलहाल जर्मनी, फ़्रांस, इटली, स्पेन और पोलैंड); तब Amazon हर उस देश के लिए अलग VAT नंबर माँगता है जहाँ माल रखा है। अपने माल को एक देश से दूसरे देश ले जाने की घोषणा अतिरिक्त रूप से दोनों देशों में करनी होती है।
€10,000 की सीमा क्या है?
1 जुलाई 2021 से EU के भीतर निजी ग्राहकों को सीमा-पार बिक्री (दूरस्थ बिक्री) पर पूरे EU के लिए प्रति कैलेंडर वर्ष €10,000 की एक समान सीमा लागू है। अन्य सभी EU देशों में ऐसी सभी बिक्री का कुल योग गिना जाता है, न कि देश-दर-देश। सीमा से नीचे आप अपने देश का VAT लगा सकते हैं; सीमा से ऊपर ख़रीदार के देश का VAT लागू होता है। यह सीमा केवल एक ही EU देश में स्थित कंपनियों पर लागू होती है – तीसरे देशों के विक्रेताओं के लिए ऐसी कोई सीमा नहीं है।
OSS प्रणाली (One-Stop-Shop) क्या है?
OSS के ज़रिए आप अन्य EU देशों के निजी ग्राहकों को दूरस्थ बिक्री पर VAT अपने देश में एक ही तिमाही रिटर्न में घोषित और भुगतान करते हैं (जर्मनी में संघीय केंद्रीय कर कार्यालय BZSt में)। इसके लिए आपको हर ख़रीदार देश में पंजीकरण नहीं कराना पड़ता। लेकिन OSS केवल इन दूरस्थ बिक्री को कवर करता है: किसी अन्य देश के गोदाम से बिक्री (जैसे पोलैंड के Amazon गोदाम से) और गोदामों के बीच अपने माल की आवाजाही के लिए अब भी संबंधित देश में पंजीकरण ज़रूरी है।
मेरी कंपनी EU के बाहर है (जैसे चीन में) – मेरे लिए क्या लागू होता है?
तीसरे देशों के विक्रेताओं के लिए €10,000 की सीमा नहीं है। अगर आप मार्केटप्लेस के ज़रिए निजी ग्राहकों को ऐसा माल बेचते हैं जो पहले से EU में रखा है, तो इन बिक्री के लिए मार्केटप्लेस (जैसे Amazon) आपूर्तिकर्ता माना जाता है और VAT स्वयं जमा करता है। फिर भी आम तौर पर आपको उन देशों में अपना पंजीकरण चाहिए जहाँ माल रखा है – जैसे आयात, गोदामों के बीच माल की आवाजाही, कंपनियों को बिक्री या अपनी वेबशॉप से बिक्री के लिए। तीसरे देश से €150 तक की शिपमेंट के लिए अतिरिक्त रूप से IOSS प्रणाली है। जर्मनी में मार्केटप्लेस को अपने विक्रेताओं का कर पंजीकरण दर्ज करना होता है; इसके बिना लिस्टिंग ब्लॉक की जा सकती हैं।
अगर मैं पंजीकरण नहीं कराता तो क्या होगा?
पंजीकरण की कमी अक्सर तब सामने आती है जब मार्केटप्लेस दस्तावेज़ माँगता है या कोई प्राधिकरण पूछताछ करता है। तब पिछली अवधि का VAT वसूला जाता है – आम तौर पर ब्याज के साथ और कभी-कभी अधिभार या जुर्माने के साथ। Amazon जैसे मार्केटप्लेस वैध पंजीकरण साबित होने तक लिस्टिंग ब्लॉक कर सकते हैं। जितनी जल्दी आप पंजीकरण पूरा करेंगे, सुधार उतना ही आसान होगा।
VAT सेवा की लागत कितनी है?
यह देशों की संख्या, आपके कारोबार और रिटर्न के दायरे पर निर्भर करता है। हम जानबूझकर कोई क़ीमत नहीं बताते: ठीक आपके देशों के लिए ठोस प्रस्ताव आपको सीधे सेवा प्रदाता से मिलेगा।
क्या Packaging Compliance स्वयं VAT में मदद करता है?
नहीं। हम पैकेजिंग क़ानून में विशेषज्ञ हैं – LUCID पंजीकरण, अधिकृत प्रतिनिधि और PPWR अनुरूपता घोषणा। VAT के लिए हम एक विशेषज्ञ पार्टनर की सिफ़ारिश करते हैं; अनुबंध और सेवा सीधे आपके और पार्टनर के बीच होती है। हम व्यक्तिगत कर सलाह नहीं देते।
VAT का पैकेजिंग पंजीकरण से क्या संबंध है?
क़ानूनी तौर पर कोई नहीं – ये दो अलग-अलग दायित्व हैं। लेकिन व्यवहार में ये अक्सर एक ही विक्रेताओं पर लागू होते हैं: जो जर्मनी में अंतिम ग्राहकों को माल बेचता है, उसे आम तौर पर पैकेजिंग के लिए LUCID पंजीकरण और – स्टॉक और कंपनी के स्थान के अनुसार – VAT पंजीकरण दोनों चाहिए। मार्केटप्लेस दोनों की जाँच करते हैं।
और जानकारी
– Amazon पर EPR नंबर – मदद
– पैकेजिंग के लिए अधिकृत प्रतिनिधि
नोट: यह पेज कर सलाह का विकल्प नहीं है। स्थिति: 14.10.2026।